日记账是出纳用（yòng）来（lái）核算（suàn）库存现金和银行存款每天的收（shōu）入、支出和结存情况（kuàng）的账簿，按照每天发生的收付（fù）款，逐笔顺序登记日记账，给出结（jié）余并（bìng）核对总账。手（shǒu）工记账容易记漏，一旦数目（mù）不对，核对费时费（fèi）力（lì）。

   1、账户维护
     
     起（qǐ）先要对日记账的账号进行维（wéi）护。点击“出纳”-“账户（hù）”进入设置界（jiè）面，点击左上角的类（lèi）别切换现金（jīn）和银（yín）行存款2类账户。点击新（xīn）增按钮可以新增账户，输入（rù）编码、名称和账（zhàng）号，选（xuǎn）择相应的会计（jì）科目。日记账（zhàng）生成凭证时，自动带出相应的科目。

   2、生成日记账（zhàng）与凭证
      
     点击“出纳”-“日记账”，进入记账（zhàng）界面，选择需要登（dēng）记的账（zhàng）户是现金还（hái）是银行存款账（zhàng）户。在月（yuè）初记一笔账前（qián），可在月初（chū）余额的金额框中手（shǒu）动输入或修改金额。点击每一条分录（lù），输入记账（zhàng）日期（qī）、摘要以及收入/支出（chū）金额，自动得出余（yú）额，按回车键（jiàn）自（zì）动跳转到下（xià）一（yī）条分（fèn）录，操作简单便捷。每条分（fèn）录（lù）完成后（hòu），出现一个“生成凭证（zhèng）”按钮，点击后可直接生成凭（píng）证（zhèng），减（jiǎn）少了重（chóng）复输入的烦恼，提升记（jì）账效率。

   3、核对（duì）总账
   
      出纳中的账户是出纳人员自定义的（de）一个记账账户（hù），与科目表中的（de）库（kù）存现（xiàn）金（jīn）和银行存款不同。点击（jī） “出纳”-“核（hé）对总账”，可将出纳账户中的金额与科目（mù）表中（zhōng）的金额进行核对。


   财务软件（jiàn）核对会计账簿记（jì）录与财（cái）产等实有数额是否（fǒu）相符（fú），银行等核（hé）对账务等。各（gè）种（zhǒng）应收（shōu）、应（yīng）付款明细账账面（miàn）余额与有关债务、债权单位或者个人核对等。